有価証券報告書-第30期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	263千円		8,604千円
貸倒引当金	1,841		3,334
未払賞与	90,671		69,302
法定福利費	10,860		9,651
販売用不動産評価損	122,532		29,559
投資有価証券評価損	53,771		14,873
ゴルフ会員権評価損	5,577		9,349
投資有価証券	165,954		224,372
長期未払金	17,884		17,539
資産除去債務	-		8,652
その他	36,609		15,889
繰延税金資産小計	505,967		411,128
評価性引当額	△85,580		△40,830
繰延税金資産合計	420,386		370,297
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△101,486		△73,698
計	△101,486		△73,698
繰延税金資産の純額	318,900		296,599

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.33		5.41
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.35		△7.45
のれん償却額	-		0.12
海外子会社との税率差異	0.27		3.04
評価性引当額の増減	△19.21		△4.07
繰越欠損金の期限切れ	4.12		-
税額控除	△1.86		-
その他	△0.22		△0.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.71		27.65