有価証券報告書-第34期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7百万円		2百万円
未払賞与	134		182
法定福利費	15		19
未払事業税	51		42
販売用不動産評価損	1		1
投資有価証券評価損	75		106
ゴルフ会員権評価損	10		10
投資有価証券	30		52
長期未払金	14		14
資産除去債務	1		1
その他	75		116
繰延税金資産小計	417		549
評価性引当額	△91		△133
繰延税金資産合計	325		416
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△147		△154
その他	-		△23
計	△147		△178
繰延税金資産の純額	178		237

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.62		2.11
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.39		△5.24
のれん償却額	0.09		0.08
評価性引当額の増減	0.87		1.36
その他	△0.01		△0.19
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.79		28.74