有価証券報告書-第23期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	6,303千円		6,059千円
繰延消費税	2,608		2,493
法定福利費	1,924		3,205
販売用不動産評価損	1,097		1,888
その他	1,332		499
小計	13,265		14,145
評価性引当額	△13,265		△14,145
繰延税金資産(流動)小計	-		-
繰延税金資産(固定)
税務上の繰越欠損金	1,412,117		518,892
投資有価証券評価損	31,990		35,604
退職給付引当金	18,030		18,508
繰延消費税	8,390		5,728
株式報酬費用	-		2,471
その他有価証券評価差額金	128,509		-
その他	16,278		16,321
小計	1,615,315		597,527
評価性引当額	△1,615,315		△597,527
繰延税金資産(固定)小計	-		-
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△3,588
繰延税金負債合計	-		△3,588
繰延税金負債純額	-		△3,588

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	10.0		12.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6		△102.7
のれん償却費	67.4		49.1
評価性引当額の増減	△118.2		△8.0
その他	△2.3		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△5.0		△11.1