有価証券報告書-第22期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)	当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	12百万円	10百万円
未払事業税	27百万円	48百万円
土地	56百万円	56百万円
繰延ヘッジ損益	57百万円	43百万円
株式給付引当金	11百万円	11百万円
資産除去債務	74百万円	81百万円
その他	6百万円	6百万円
繰延税金資産小計	246百万円	259百万円
評価性引当額	△12百万円	△12百万円
繰延税金資産合計	234百万円	247百万円
繰延税金負債
資産除去費用	34百万円	33百万円
特別償却準備金	154百万円	117百万円
その他有価証券評価差額金	4百万円	4百万円
繰延税金負債合計	193百万円	155百万円
繰延税金資産(負債)の純額	41百万円	91百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。