有価証券報告書-第21期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	11百万円	12百万円
未払事業税	42百万円	27百万円
土地	56百万円	56百万円
繰延ヘッジ損益	84百万円	57百万円
株式給付引当金	10百万円	11百万円
資産除去債務	57百万円	74百万円
その他	10百万円	6百万円
繰延税金資産小計	273百万円	246百万円
評価性引当額	△12百万円	△12百万円
繰延税金資産合計	261百万円	234百万円
繰延税金負債
資産除去費用	25百万円	34百万円
特別償却準備金	190百万円	154百万円
その他有価証券評価差額金	1百万円	4百万円
繰延税金負債合計	217百万円	193百万円
繰延税金資産(負債)の純額	43百万円	41百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。