有価証券報告書-第23期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成30年9月30日)	当事業年度 (令和元年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	10百万円	11百万円
未払事業税	48百万円	52百万円
土地	56百万円	85百万円
繰延ヘッジ損益	43百万円	44百万円
株式給付引当金	11百万円	12百万円
資産除去債務	81百万円	84百万円
その他	6百万円	7百万円
繰延税金資産小計	259百万円	299百万円
評価性引当額	△12百万円	△12百万円
繰延税金資産合計	247百万円	287百万円
繰延税金負債
資産除去費用	33百万円	29百万円
特別償却準備金	117百万円	81百万円
その他有価証券評価差額金	4百万円	6百万円
繰延税金負債合計	155百万円	117百万円
繰延税金資産(負債)の純額	91百万円	169百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。