有価証券報告書-第24期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和元年9月30日)	当事業年度 (令和2年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	11百万円	8百万円
未払事業税	52百万円	7百万円
投資有価証券	-百万円	14百万円
土地	85百万円	56百万円
繰延ヘッジ損益	44百万円	34百万円
株式給付引当金	12百万円	12百万円
資産除去債務	84百万円	88百万円
その他	7百万円	8百万円
繰延税金資産小計	299百万円	231百万円
評価性引当額	△12百万円	△12百万円
繰延税金資産合計	287百万円	219百万円
繰延税金負債
資産除去費用	29百万円	25百万円
特別償却準備金	81百万円	45百万円
その他	6百万円	6百万円
繰延税金負債合計	117百万円	76百万円
繰延税金資産(負債)の純額	169百万円	142百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和元年9月30日)	当事業年度 (令和2年9月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.9%
住民税均等割		1.4%
その他		△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		32.7%