有価証券報告書-第27期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和4年9月30日)	当事業年度 (令和5年9月30日)
繰延税金資産
ソフトウエア	27百万円	20百万円
投資有価証券	14百万円	18百万円
土地	56百万円	65百万円
賞与引当金	12百万円	14百万円
未払事業税	36百万円	31百万円
株式給付引当金	11百万円	13百万円
資産除去債務	89百万円	95百万円
繰延ヘッジ損益	14百万円	8百万円
その他	11百万円	7百万円
繰延税金資産小計	275百万円	274百万円
評価性引当額	△12百万円	△20百万円
繰延税金資産合計	263百万円	253百万円
繰延税金負債
資産除去費用	16百万円	17百万円
特別償却準備金	4百万円	-百万円
その他	6百万円	7百万円
繰延税金負債合計	27百万円	25百万円
繰延税金資産(負債)の純額	236百万円	228百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(令和4年9月30日)及び当事業年度(令和5年9月30日)ともに法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。