有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券等評価損否認額	1,216百万円	2,578百万円
繰延ヘッジ損益	560	2,365
その他の営業資産	0	1,492
預り保証金	1,328	1,272
未払費用	650	590
未払事業税	320	467
賞与引当金	372	403
貸倒引当金超過額	413	343
控除対象外消費税	406	335
役員株式給付引当金	192	257
減価償却超過額	177	177
資産除去債務	586	161
関係会社整理損	532	-
その他	1,317	933
繰延税金資産合計	8,075	11,378
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,736	△26,823
外国子会社合算課税	△2,814	△4,204
投資有価証券評価益	△1,148	△1,148
債権譲渡益	△824	△683
その他	△638	△379
繰延税金負債合計	△21,162	△33,238
繰延税金負債の純額	△13,086	△21,859

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。