有価証券報告書-第30期(平成30年6月1日-令和1年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年5月31日)		当連結会計年度 (2019年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認額	4,157千円		5,045千円
退職給付に係る負債否認額	11,365		5,297
未払事業税否認額	4,241		5,639
減価償却超過額	877		488
貸倒引当金否認額	4,803		4,760
棚卸商品評価損否認額	69,170		97,163
関係会社株式評価損否認額	7,261		7,195
資産除去費用	3,924		3,888
減損損失	5,571		5,166
繰越欠損金	117,211		116,970
その他	16,201		26,569
繰延税金資産小計	244,787		278,184
税務上の繰越欠損金に係る評価制引当額(注)2	-		△73,029
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△38,864
評価性引当額小計(注)1	△86,746		△111,894
繰延税金資産合計	158,040		166,290
繰延税金負債
特別償却準備金	123,981		102,145
繰延税金負債合計	123,981		102,145
繰延税金資産の純額	34,058		64,145
繰延税金負債の純額	-		-

(注)1.評価性引当額に重要な変動はありません。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年5月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	355	4,201	8,499	103,913	116,970
評価性引当額	-	-	△355	△4,201	△8,499	△59,972	△73,029
繰延税金資産	-	-	-	-	-	43,941	43,941

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。