有価証券報告書-第32期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)	当事業年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
繰延税金資産	千円	千円
減価償却資産	6,442	5,498
投資有価証券評価損	4,439	4,439
材料廃棄損等	28,217	28,894
ゴルフ会員権評価損	897	897
貸倒引当金否認額	45,879	59,205
メンテナンス費用引当金	93	87
減損損失	762	762
事業整理損失	6,124	6,124
事業撤退損	58,243	58,243
関係会社株式評価損	58,178	58,178
税務上の繰越欠損金	240,179	242,293
その他	149	29
小計	449,607	464,653
評価性引当額	△449,607	△464,653
繰延税金資産合計	―	―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△378	△38,679
繰延税金負債合計	△378	△38,679
差引繰延税金資産(負債)の純額	△378	△38,679

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度における法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税引前当期純損失を計上したため記載しておりません。