有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	12,272千円		16,177千円
賞与引当金	20,436		28,708
役員賞与引当金	11,053		10,854
役員退職慰労引当金	33,437		-
退職給付に係る負債	106,511		125,482
減価償却費	5,498		3,630
受注損失引当金	2,463		1,858
関係会社出資金評価損	7,423		7,423
連結会社間内部利益消去	794		732
その他	11,933		12,384
繰延税金資産合計	211,824		207,248
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,809		△31,545
その他	△275		32
繰延税金負債合計	△6,085		△31,513
繰延税金資産の純額	205,739		175,735

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△2.5
賃上げ促進税制による税額控除			△1.6
住民税均等割			0.2
その他			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.2