有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	33,381千円		28,823千円
賞与引当金	29,581		31,520
役員賞与引当金	10,395		12,434
退職給付に係る負債	139,027		140,496
減価償却費	138,443		133,227
受注損失引当金	-		2,340
関係会社出資金評価損	7,641		7,641
その他	15,810		23,313
繰延税金資産合計	374,280		379,797
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△26,918		△34,274
その他	△1,649		-
繰延税金負債合計	△28,568		△34,274
繰延税金資産の純額	345,712		345,523

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7		△1.1
賃上げ促進税制による税額控除	△2.9		△1.3
研究開発税制による税額控除	△2.5		△0.0
特定寄附金による税額控除	△0.4		△0.5
税率の変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.3		-
住民税均等割	0.3		0.2
外国所得税	0.2		-
その他	△0.6		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.3		28.1