有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,388千円		6,294千円
賞与引当金	1,179		1,145
減価償却超過額	69,736		11
投資有価証券評価損	33,436		33,927
資産除去債務	2,835		3,418
退職給付に係る負債	10,581		8,672
税務上の繰越欠損金	14,984		27,024
譲渡制限付株式報酬	17,797		15,761
未実現利益	14,220		15,271
その他	22,503		17,463
繰延税金資産小計	191,665		128,989
評価性引当額	△45,453		△29,358
繰延税金資産合計	146,211		99,630
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△349,513		△312,547
繰延税金負債合計	△349,513		△312,547
繰延税金負債の純額	△203,301		△212,916

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.6
住民税均等割			2.0
評価性引当額の増減			△4.6
子会社との税率差異			5.5
その他			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			35.6