有価証券報告書-第25期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2018年9月30日)			当連結会計年度 (2019年9月30日)
	繰延税金資産
	税務上の繰越欠損金 (注) 2	5,173,749	千円		4,792,984	千円
	賞与引当金繰入超過額	19,126	千円		28,919	千円
	貸倒引当金繰入超過額	26,925	千円		27,539	千円
	退職給付に係る負債	28,239	千円		29,118	千円
	貸倒損失	504,264	千円		504,264	千円
	未実現固定資産売却益	481,248	千円		481,248	千円
	営業投資有価証券評価損	236,473	千円		406,216	千円
	関係会社株式評価損	28,878	千円		24,907	千円
	投資有価証券評価損	20,720	千円		20,720	千円
	その他	183,643	千円		336,096	千円
	繰延税金資産小計	6,703,270	千円		6,652,016	千円
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注) 2	-	千円		△ 4,792,984	千円
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	千円		△ 1,859,031	千円
	評価制引当金小計 (注) 1	△ 6,701,140	千円		△ 6,652,016	千円
	繰延税金資産合計	2,129	千円		-	千円
	繰延税金負債
	合併受入資産評価差額	-	千円		△ 111,114	千円
	在外子会社の留保利益	△1,438	千円		△ 875	千円
	その他	△1,562	千円		△ 1,198	千円
	繰延税金負債合計	△ 3,001	千円		△ 113,189	千円

(注) 1.評価性引当額に重要な変動はありません。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	1,158,613	1,018,917	586,692	489,969	54,366	1,484,424	4,792,984
評価性引当額	△1,158,613	△1,018,917	△586,692	△489,969	△54,366	△1,484,424	△4,792,984
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。