有価証券報告書-第26期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2019年9月30日)			当連結会計年度 (2020年9月30日)
	繰延税金資産
	税務上の繰越欠損金 (注) 2	4,792,984	千円		4,223,646	千円
	賞与引当金繰入超過額	28,919	千円		27,880	千円
	貸倒引当金繰入超過額	27,539	千円		27,092	千円
	退職給付に係る負債	29,118	千円		33,347	千円
	貸倒損失	504,264	千円		498,094	千円
	未実現固定資産売却益	481,248	千円		481,322	千円
	営業投資有価証券評価損	406,216	千円		302,892	千円
	関係会社株式評価損	24,907	千円		29,598	千円
	投資有価証券評価損	20,720	千円		20,723	千円
	その他	336,096	千円		285,792	千円
	繰延税金資産小計	6,652,016	千円		5,930,391	千円
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注) 2	△ 4,792,984	千円		△4,223,646	千円
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△ 1,859,031	千円		△1,697,712	千円
	評価性引当金小計 (注) 1	△ 6,652,016	千円		△5,921,358	千円
	繰延税金資産合計	-	千円		9,033	千円
	繰延税金負債
	合併受入資産評価差額	△ 111,114	千円		△94,511	千円
	在外子会社の留保利益	△ 875	千円		△1,062	千円
	その他	△ 1,198	千円		△750	千円
	繰延税金負債合計	△ 113,189	千円		△96,324	千円

(注) 1.評価性引当額に重要な変動はありません。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	1,158,613	1,018,917	586,692	489,969	54,366	1,484,424	4,792,984
評価性引当額	△1,158,613	△1,018,917	△586,692	△489,969	△54,366	△1,484,424	△4,792,984
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	1,032,769	583,309	465,920	33,877	477,307	1,630,460	4,223,646
評価性引当額	△1,032,769	△583,309	△465,920	△33,877	△477,307	△1,630,460	△4,223,646
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。