訂正有価証券報告書-第24期(2017/10/01-2018/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2017年9月30日)			当連結会計年度 (2018年9月30日)
	繰延税金資産
	(流動資産)
	賞与引当金繰入超過額	23,477	千円		19,126	千円
	貸倒引当金繰入超過額	25,741	千円		26,925	千円
	営業投資有価証券評価損	259,166	千円		236,473	千円
	貸倒損失	532,677	千円		504,264	千円
	その他	28,001	千円		91,556	千円
	小計	869,064	千円		878,347	千円
	評価性引当額	△ 850,868	千円		△ 876,217	千円
	繰延税金負債(流動)との相殺	△ 343	千円		-	千円
	繰延税金資産(流動)合計	17,853	千円		2,129	千円
	(固定資産)
	税務上の繰越欠損金	7,872,489	千円		5,173,749	千円
	関係会社株式評価損	126,605	千円		28,878	千円
	投資有価証券評価損	25,836	千円		20,720	千円
	未実現固定資産売却益	480,683	千円		481,248	千円
	退職給付に係る負債	37,959	千円		28,239	千円
	その他	76,855	千円		92,086	千円
	小計	8,620,430	千円		5,824,923	千円
	評価性引当額	△ 8,616,304	千円		△ 5,824,923	千円
	繰延税金負債(固定)との相殺	△ 4,116	千円		-	千円
	繰延税金資産(固定)合計	9	千円		-	千円
	繰延税金負債
	(流動負債)
	その他	△8,310	千円		△1,562	千円
	小計	△8,310	千円		△1,562	千円
	繰延税金資産(流動)との相殺	343	千円		-	千円
	繰延税金負債(流動)合計	△7,967	千円		△1,562	千円
	(固定負債)
	土地圧縮積立金	△30,753	千円		-	千円
	全面時価評価法による評価差額	△83,678	千円		-	千円
	在外子会社の留保利益	-	千円		△1,438	千円
	その他	△3,170	千円		-	千円
	小計	△117,601	千円		△1,438	千円
	繰延税金資産(固定)との相殺	4,116	千円		-	千円
	繰延税金負債(固定)合計	△113,485	千円		△1,438	千円
	差引:繰延税金負債の純額	△ 103,589	千円		△ 871	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。