有価証券報告書-第20期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	230,113千円	330,563千円
貸倒損失	8,094千円	7,904千円
貸倒引当金	10,980千円	14,184千円
一括償却資産	8,143千円	7,481千円
有価証券評価損	8,395千円	8,395千円
投資有価証券評価損	129,055千円	189,152千円
減価償却超過額	1,600千円	280千円
減損損失	7,100千円	37,509千円
その他	44,489千円	5,548千円
繰延税金資産小計	447,973千円	601,019千円
評価性引当額	△447,973千円	△601,019千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△203,133千円	△135,391千円
繰延税金負債合計	△203,133千円	△135,391千円
繰延税金負債純額	△203,133千円	△135,391千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
流動負債-繰延税金負債	△201,891千円		△135,391千円
固定負債-その他	△1,242千円		-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。