有価証券報告書-第16期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	151,311千円	182,390千円
貸倒損失	8,485千円	8,461千円
貸倒引当金	5,674千円	9,000千円
一括償却資産	9,676千円	6,935千円
有価証券評価損	9,012千円	8,987千円
投資有価証券評価損	2,523千円	2,516千円
減価償却超過額	11,037千円	8,456千円
固定資産除却損	-千円	3,827千円
役員退職金	-千円	13,832千円
その他	15,268千円	15,682千円
繰延税金資産小計	212,990千円	260,091千円
評価性引当額	△212,990千円	△260,091千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-千円	△662千円
繰延税金負債合計	-千円	△662千円
繰延税金負債純額	-千円	△662千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれて
おります。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動負債-その他	―		△662千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.9	%	―	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.7	%	―	%
住民税均等割等	2.5	%	―	%
評価性引当金額	△41.0	%	―	%
その他	△0.7	%	―	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.4	%	―	%

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。