訂正有価証券報告書-第24期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,683千円		2,435千円
棚卸資産評価損	229		489
関係会社株式評価損	12,878		12,878
投資有価証券評価損	7,713		7,648
資産除去債務	6,596		2,268
貸倒引当金	55,589		55,610
減価償却超過額	20,552		21,604
減損損失	12,387		14,510
税務上の繰越欠損金	-		5,991
税務上の収益認識差額	-		5,116
その他	8,343		7,586
繰延税金資産小計	129,973		136,139
評価性引当額	△40,073		△43,167
繰延税金資産合計	89,899		92,972

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0		1.1
住民税均等割	5.6		2.3
評価性引当額の増減	△25.1		1.7
税額控除	△14.0		-
その他	△1.5		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.5		35.6