有価証券報告書-第28期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,381千円		4,227千円
棚卸資産評価損	5		-
関係会社株式評価損	10,107		10,107
投資有価証券評価損	9,339		9,213
資産除去債務	3,778		4,259
貸倒引当金	222		167
減価償却超過額	8,392		8,996
減損損失	14,936		14,955
税務上の繰越欠損金	98,356		98,344
その他	7,562		11,586
繰延税金資産小計	158,084		161,859
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△27,890		△28,902
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△44,039		△48,407
評価性引当額小計	△71,929		△77,310
繰延税金資産合計	86,154		84,549
繰延税金資産の純額	86,154		84,549

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.9		△22.3
住民税均等割	3.1		1.9
評価性引当額の増減	21.0		△3.9
のれん償却額	-		1.0
抱合せ株式消滅差損益	-		1.8
その他	△1.3		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.3		9.5