有価証券報告書-第26期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	18,576千円		-千円
棚卸資産評価損	571		43
関係会社株式評価損	12,878		9,819
投資有価証券評価損	7,559		7,673
資産除去債務	2,735		3,203
貸倒引当金	55,609		269
減価償却超過額	7,346		8,124
減損損失	14,510		14,510
税務上の繰越欠損金	-		111,442
創業者特別功労引当金	72,569		-
その他	7,567		7,085
繰延税金資産小計	199,925		162,172
評価性引当額	△43,484		△40,964
繰延税金資産合計	156,440		121,208
繰延税金負債
未収還付事業税	-		△4,040
繰延税金負債合計	-		△4,040
繰延税金資産の純額	156,440		117,167

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			2.7
住民税均等割			3.7
評価性引当額の増減			0.5
その他			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率			37.5