有価証券報告書-第25期(平成29年6月1日-平成30年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年5月31日)		当連結会計年度 (平成30年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	173,744千円		219,563千円
未払事業税	66,697		59,999
投資有価証券評価損	5,399		5,399
ゴルフ会員権評価損	7,951		8,769
退職給付に係る負債	59,441		67,944
資産除去債務	95,504		121,867
時価評価による簿価修正額	30,794		30,060
繰越欠損金	276,106		213,926
その他	131,958		179,112
繰延税金資産小計	847,597		906,642
評価性引当額	△288,260		△321,969
繰延税金資産合計	559,337		584,673
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△121,080		△137,847
その他	△75,159		△97,309
繰延税金負債合計	△196,240		△235,157
繰延税金資産(負債)の純額	363,097		349,515

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年5月31日)		当連結会計年度 (平成30年5月31日)
法定実効税率	30.8%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
のれん償却費	8.7		4.7
評価性引当額の増減額	△6.8		0.8
住民税均等割	2.0		1.0
税額控除	△1.2		△1.6
組織再編による影響	3.3		-
親会社との税率差異	3.6		2.4
その他	△0.3		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.4		37.9