有価証券報告書-第23期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
前受収益	96,099千円		83,594千円
賞与引当金	88,102		74,167
減価償却超過額	360,822		268,246
関係会社株式	14,562		14,562
資産除去債務	30,620		30,620
投資有価証券	29,484		29,484
未払費用	54,757		4,807
前受金	61,240		88,338
税務上の繰越欠損金	917		196,968
その他	70,101		53,323
繰延税金資産小計	806,709		844,113
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△380,975		△317,784
評価性引当額小計	△380,975		△317,784
繰延税金資産合計	425,733		526,329
繰延税金負債
資産除去費用	△25,494		△22,725
その他有価証券評価差額金	-		△2,917
計	△25,494		△25,643
繰延税金負債合計	△25,494		△25,643
繰延税金資産の純額	400,239		500,686

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.65
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△48.36
株式報酬費用			0.38
住民税均等割			0.90
評価性引当額の増減			△24.77
その他			△0.22
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△39.80