有価証券報告書-第20期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
前受収益	46,121千円		111,798千円
賞与引当金	54,920		80,798
減価償却超過額	309,986		338,269
関係会社株式	102,836		10,945
資産除去債務	25,798		56,485
投資有価証券	31,501		2,449
その他有価証券評価差額金	22		40
税務上の繰越欠損金	272,285		60,585
その他	90,179		53,849
繰延税金資産小計	933,651		715,224
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△232,094		ー
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△386,361		△333,175
評価性引当額小計	△618,456		△333,175
繰延税金資産合計	315,195		382,048
繰延税金負債
資産除去費用	△11,085		△7,978
計	△11,085		△7,978
繰延税金負債合計	△11,085		△7,978
繰延税金資産の純額	304,110		374,070

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.52		0.07
受取配当金等永久に損金に算入されない項目	△0.81		△0.37
株式報酬費用	0.13		0.13
住民税均等割	0.61		0.28
評価性引当額の増減	△35.34		△19.83
その他	△0.36		△0.14
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.92		10.77