有価証券報告書-第42期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払期末賞与	74,011	千円		76,829	千円
賞与引当金	93,939			94,214
未払事業税	17,830			22,558
税務上の繰越欠損金(注)	199,182			227,408
減損損失	17,069			10,454
投資有価証券評価損	134,020			137,680
役員退職慰労金	10,152			2,480
退職給付に係る負債	22,816			25,633
ゴルフ会員権評価損	3,226			3,226
その他	92,303			94,144
繰延税金資産小計	664,552			694,629
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△199,182			△227,408
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△183,297			△180,820
評価性引当額小計	△382,479			△408,228
繰延税金資産合計	282,072			286,400
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△189,076			△211,415
その他	△2,837			△2,055
繰延税金負債合計	△191,913			△213,471
繰延税金資産(負債)の純額	90,159			72,929

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	561	11,838	7,078	2,005	177,697	199,182
評価性引当額	-	△561	△11,838	△7,078	△2,005	△177,697	△199,182
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	615	11,838	7,078	2,102	40,406	165,366	227,408
評価性引当額	△615	△11,838	△7,078	△2,102	△40,406	△165,366	△227,408
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-			△1.9
住民税均等割等	-			0.5
評価性引当額の増減	-			2.1
のれん償却額	-			1.9
税額控除	-			△1.9
その他	-			1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			33.7

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。