有価証券報告書-第16期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産) (1)流動資産
賞与引当金	3,339千円		3,313千円
未払費用	486		497
その他	1,988		2,370
小計	5,814		6,182
(2)固定資産
繰越欠損金	100,444		90,235
減損損失	3,225		2,724
投資有価証券評価損	9,575		9,575
資産除去債務	2,447		2,447
その他	310		967
小計	116,004		105,950
計	121,818		112,132
評価性引当額	△121,818		△112,132
繰延税金資産合計	-		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	199千円		253千円
繰延税金負債合計	199		253
繰延税金負債の純額	199		253

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
評価性引当額	△22.0		△19.6
交際費	0.4		2.8
住民税均等割	2.0		2.6
税額控除	△2.0		△2.6
その他	0.3		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.7		14.1