有価証券報告書-第23期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	2,737千円		-千円
関係会社株式評価損	98,908		98,908
投資有価証券評価損	9,575		1,974
賞与引当金	3,605		3,736
減価償却超過額	2,960		1,865
資産除去債務	2,447		2,447
未払費用	466		446
減損損失	-		11,931
その他	1,703		7,593
繰延税金資産小計	122,406		128,904
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,737		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△114,782		△128,904
評価性引当額小計	△117,519		△128,904
繰延税金資産合計	4,886		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△51,054千円		△539千円
繰延税金負債合計	△51,054		△539
繰延税金資産(負債)の純額	△46,168		△539

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-%		30.5%
(調整)
評価性引当額	-		3.3
交際費	-		0.1
住民税均等割	-		0.3
その他	-		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		33.4

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。