有価証券報告書-第19期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	63,599千円		29,010千円
投資有価証券評価損	9,575		9,575
減価償却超過額	436		3,676
賞与引当金	3,496		3,580
資産除去債務	2,447		2,447
未払費用	412		518
その他	2,174		2,772
繰延税金資産小計	82,143		51,582
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△54,602		△22,148
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△13,348		△16,815
評価性引当額小計	△67,951		△38,963
繰延税金資産合計	14,191		12,618
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△486千円		△363千円
繰延税金負債合計	△486		△363
繰延税金資産(負債)の純額	13,705		12,254

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
評価性引当額	△31.1		△13.1
交際費	1.0		0.4
住民税均等割	3.5		1.4
税額控除	△1.4		△5.4
その他	△0.3		2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.2		16.1