有価証券報告書-第17期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産) (1)流動資産
賞与引当金	3,313千円		2,985千円
繰越欠損金	-		2,840
未払費用	497		368
その他	2,370		1,709
小計	6,182		7,903
(2)固定資産
繰越欠損金	90,235		74,790
減損損失	2,724		5,924
投資有価証券評価損	9,575		9,575
資産除去債務	2,447		2,447
その他	967		420
小計	105,950		93,158
計	112,132		101,062
評価性引当額	△112,132		△88,674
繰延税金資産合計	-		12,387
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△253千円		△497千円
繰延税金負債合計	△253		△497
繰延税金資産(負債)の純額	△253		11,890

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
評価性引当額	△19.6		△134.9
交際費	2.8		4.4
住民税均等割	2.6		9.5
税額控除	△2.6		△4.8
その他	0.1		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.1		△95.0