有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	3,155千円		-千円
関係会社株式評価損	102,151		102,151
投資有価証券評価損	2,039		2,039
賞与引当金	3,795		4,296
減価償却超過額	1,926		5,263
資産除去債務	2,527		2,527
未払費用	403		925
減損損失	6,218		75
その他	2,046		3,014
繰延税金資産小計	124,265		120,295
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△333		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△111,301		△112,901
評価性引当額小計	△111,635		△112,901
繰延税金資産合計	12,630		7,394
(繰延税金負債)
未収還付事業税	△1,491千円		-千円
その他有価証券評価差額金	-		△2,306
繰延税金負債合計	△1,491		△2,306
繰延税金資産(負債)の純額	11,138		5,087

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
評価性引当額	△65.3		5.2
交際費	0.5		0.9
住民税均等割	3.1		3.9
その他	△0.6		△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△31.7		39.1