有価証券報告書-第16期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
流動資産
未払事業税	52,265	千円	38,267	千円
賞与引当金	6,858	千円	-	千円
ポイント引当金	24,841	千円	24,618	千円
その他	4,654	千円	5,101	千円
小計	88,619	千円	67,987	千円
評価性引当額	△97	千円	△1,020	千円
繰延税金資産小計	88,522	千円	66,966	千円
固定資産
減価償却超過額	216,698	千円	21,520	千円
敷金及び保証金	20,678	千円	24,244	千円
貸倒引当金	23,579	千円	28,792	千円
その他	1,272	千円	2,676	千円
小計	262,229	千円	77,234	千円
評価性引当額	△10,871	千円	△1,604	千円
繰延税金資産小計	251,358	千円	75,629	千円
繰延税金資産合計	339,880	千円	142,596	千円
(繰延税金負債)
固定負債
その他有価証券評価差額金	10,102	千円	9,824	千円
繰延税金負債合計	10,102	千円	9,824	千円
繰延税金資産の純額	329,777	千円	132,772	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06	%	30.86	%
(調整)
所得拡大促進税制による税額控除	-	%	△0.12	%
試験研究費に係る税額控除	△5.23	%	△4.13	%
生産性向上設備投資促進税制による税額控除	-	%	△0.34	%
適用税率変更による影響	1.03	%	△0.01	%
在外子会社の税率差異	△0.01	%	0.01	%
のれん償却	-	%	0.80	%
評価性引当額の増減	0.48	%	0.04	%
その他	0.97	%	△1.00	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.30	%	26.11	%