有価証券報告書-第24期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)			当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,291	千円		1,711	千円
未払事業所税	676			-
貸倒引当金超過額	40,966			10,805
減価償却超過額	13,888			26,639
事業整理損	3,517			1,263
減損損失	-			9,669
株式評価損	80,377			110,847
ゴルフ会員権評価損	1,192			1,192
繰越欠損金	73,899			64,752
その他	871			872
繰延税金資産小計	216,682			227,754
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△38,729			△31,219
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△122,366			△123,281
評価性引当額小計	△161,096			△154,501
繰延税金資産合計	55,586			73,253
繰延税金資産純額	55,586			73,253

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しています。