有価証券報告書-第20期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年8月31日)			当事業年度 (平成29年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-	千円		961	千円
未払事業所税	800			705
株式報酬費用	12,342			-
貸倒引当金超過額	10,298			9,783
減価償却超過額	12,218			17,569
事業整理損	6,406			11,073
株式評価損	53,489			52,953
投資不動産評価損	9,967			-
ゴルフ会員権評価損	1,192			1,192
繰越欠損金	9,185			83,484
その他	5,598			2,679
繰延税金資産小計	121,499			180,403
評価性引当額	△66,997			△60,992
繰延税金資産合計	54,501			119,410
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-			△1,026
繰延税金負債合計	-			△1,026
繰延税金資産純額	54,501			118,383

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。