有価証券報告書-第24期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
売掛金	6,921千円		6,962千円
貸倒引当金	129,216		145,907
減価償却超過額	87,023		109,138
投資有価証券	22,634		13,416
関係会社株式	180,681		195,759
関係会社出資金	4,415		4,415
保証金	12,317		13,421
未払事業税	19,453		5,535
賞与引当金	57,469		51,014
その他	11,084		9,929
繰延税金資産小計	531,213		555,496
評価性引当額	△349,400		△372,774
繰延税金資産合計	181,813		182,722
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,826		△12,901
繰延税金負債合計	△11,826		△12,901
繰延税金資産の純額	169,986		169,820

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.6% 0.3 △0.2 1.4 7.7 0.9 24.1 0.1 64.9		30.6% 0.3 △0.2 - 0.7 0.9 3.6 △0.1 35.8
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
役員賞与等永久に損金に算入されない項目
留保金課税
住民税均等割
評価性引当額の増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率