有価証券報告書-第28期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	162,718千円		30,739千円
未払事業税	-		8,495
連結会社間内部利益消去	5,374		18,221
資産除去債務	15,156		24,848
その他	13,215		19,565
繰延税金資産小計	196,466		101,870
評価性引当額	△38,183		△65,786
繰延税金資産合計	158,282		36,084
繰延税金負債
未収事業税	△2,689		-
繰延税金負債合計	△2,689		-
繰延税金資産の純額	155,593		36,084

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

前連結会計年度 (平成24年12月31日) 当連結会計年度 (平成25年12月31日) 流動資産-繰延税金資産 87,785千円 36,084千円 固定資産-繰延税金資産 68,080 - 流動負債-繰延税金負債 △272 -

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
評価性引当額の増減額	△5.0		7.4
交際費等永久に損金に算入されない項目	△2.4		1.6
住民税均等割	△2.5		2.0
持分変動利益	-		△2.6
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△2.8		-
その他	0.6		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6		46.7