有価証券報告書-第25期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	58,983千円		58,153千円
株式給付引当金	22,576		34,837
未払事業税	6,818		10,232
資産除去債務	23,708		23,833
減損損失	26		-
投資有価証券評価損	14,145		15,309
その他	17,091		16,554
繰延税金資産小計	143,351		158,922
評価性引当額(注)	△14,145		△15,309
繰延税金資産合計	129,205		143,612
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	9,026		7,576
繰延税金負債合計	9,026		7,576
繰延税金資産の純額	120,178		136,036

(注)評価性引当額の変動の主な内容は、投資有価証券評価損に係る評価性引当額の増加であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.3
役員賞与	0.7		1.1
のれん償却	4.9		1.9
持分法投資損益	△0.7		1.6
投資有価証券売却損益の連結調整	-		△0.9
評価性引当額の増減	4.2		0.2
税額控除	-		△3.4
その他	0.4		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.6		31.0