有価証券報告書-第23期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	56,877千円		52,584千円
未払事業税	11,482		10,318
資産除去債務	21,269		23,584
減損損失	234		124
その他	11,764		12,253
繰延税金資産合計	101,628		98,865
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	9,595		10,528
繰延税金負債合計	9,595		10,528
繰延税金資産の純額	92,033		88,337

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.1
役員賞与	-		0.4
株式報酬費用	0.3		-
新株予約権戻入益	-		△0.5
のれん償却	1.8		2.3
その他	0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1		33.1