有価証券報告書-第42期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	14,721千円	16,157千円
未払法定福利費	2,126千円	2,346千円
貸倒引当金	9,443千円	10,003千円
ゴルフ会員権評価損	8,041千円	8,041千円
減損損失	28,300千円	27,034千円
未払事業税	8,944千円	3,569千円
その他	4,403千円	8,512千円
繰延税金資産小計	75,981千円	75,665千円
評価性引当額	△38,791千円	△45,071千円
繰延税金負債との相殺	△37,190千円	△401千円
繰延税金資産合計	―千円	30,192千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△42,138千円	△401千円
繰延税金負債小計	△42,138千円	△401千円
繰延税金資産との相殺	37,190千円	401千円
繰延税金負債合計	△4,948千円	―千円
差引:繰延税金資産(負債)の純額	△4,948千円	30,192千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	98.5%
住民税均等割等	3.0%	192.3%
役員賞与	0.1%	―%
評価性引当額の増減	1.8%	107.2%
その他	0.3%	0.4%
税効果適用後の法人税等の負担率	36.3%	428.3%