有価証券報告書-第17期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	95,049千円	108,631千円
賞与引当金に係る未払社会保険料	15,860千円	18,233千円
退職給付に係る負債	―千円	807千円
確定拠出年金移行時未払金	29,095千円	―千円
減価償却費	20,593千円	19,994千円
未払事業税	13,056千円	12,676千円
受注損失引当金	2,616千円	―千円
アフターコスト引当金	11,123千円	13,679千円
投資有価証券	10,820千円	10,820千円
研究開発費	19,060千円	27,635千円
その他	8,632千円	22,989千円
繰延税金資産 小計	225,908千円	235,469千円
評価性引当額	△21,683千円	△30,904千円
繰延税金資産 合計	204,225千円	204,565千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△24,236千円	△54,893千円
資産除去債務に対応する除去費用	△1,473千円	△1,310千円
特別償却準備金	△6,292千円	△4,189千円
退職給付に係る資産	△56,164千円	△63,668千円
繰延税金負債 合計	△88,166千円	△124,062千円
繰延税金資産 純額	116,058千円	80,503千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	170,851千円	158,324千円
固定資産―繰延税金資産	9,967千円	13,036千円
流動負債―繰延税金負債	―千円	―千円
固定負債―繰延税金負債	64,760千円	90,857千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%	△0.0%
住民税等均等割	1.8%	1.7%
評価性引当額の増加額	0.0%	1.7%
所得拡大税制による税額減	△1.3%	△1.8%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.3%	0.0%
その他	1.4%	0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.4%	33.6%