有価証券報告書-第23期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	146,206	千円	127,443	千円
賞与引当金に係る未払社会保険料	26,004	千円	23,295	千円
退職給付に係る負債	4,759	千円	2,969	千円
減価償却費	18,252	千円	17,960	千円
未払事業税	17,040	千円	5,395	千円
受注損失引当金	13,031	千円	11,059	千円
貸倒引当金	637	千円	261	千円
アフターコスト引当金	13,662	千円	14,484	千円
投資有価証券	17,777	千円	17,777	千円
研究開発費	21,983	千円	33,283	千円
その他	16,447	千円	15,216	千円
繰延税金資産 小計	295,802	千円	269,148	千円
評価性引当額	△33,165	千円	△32,105	千円
繰延税金資産 合計	262,637	千円	237,042	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△34,392	千円	△29,124	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△500	千円	△338	千円
退職給付に係る資産	△54,555	千円	△39,344	千円
圧縮積立金	△2,707	千円	△2,137	千円
繰延税金負債 合計	△92,156	千円	△70,945	千円
繰延税金資産 純額	170,480	千円	166,096	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%	△0.1	%
住民税等均等割	1.4	%	2.1	%
評価性引当額の増減	0.1	%	△0.2	%
連結子会社との適用税率の差	1.3	%	1.3	%
その他	△0.3	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2	%	33.4	%