有価証券報告書-第21期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	137,171千円	144,461千円
賞与引当金に係る未払社会保険料	26,566千円	25,675千円
退職給付に係る負債	6,915千円	6,934千円
減価償却費	18,836千円	18,544千円
未払事業税	14,004千円	9,774千円
受注損失引当金	109千円	6,314千円
貸倒引当金	807千円	678千円
アフターコスト引当金	10,550千円	13,353千円
投資有価証券	17,777千円	17,777千円
研究開発費	15,465千円	17,525千円
その他	38,137千円	18,777千円
繰延税金資産 小計	286,343千円	279,818千円
評価性引当額	△33,622千円	△32,411千円
繰延税金資産 合計	252,720千円	247,406千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△38,932千円	△38,699千円
資産除去債務に対応する除去費用	△823千円	△662千円
退職給付に係る資産	△71,905千円	△57,821千円
繰延税金負債 合計	△111,661千円	△97,183千円
繰延税金資産 純額	141,059千円	150,223千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%	△0.0%
住民税等均等割	1.4%	1.8%
評価性引当額の増減	1.0%	△0.2%
連結子会社との適用税率の差	1.0%	1.5%
その他	0.1%	△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2%	33.1%