有価証券報告書-第22期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	144,461千円	146,206千円
賞与引当金に係る未払社会保険料	25,675千円	26,004千円
退職給付に係る負債	6,934千円	4,759千円
減価償却費	18,544千円	18,252千円
未払事業税	9,774千円	17,040千円
受注損失引当金	6,314千円	13,031千円
貸倒引当金	678千円	637千円
アフターコスト引当金	13,353千円	13,662千円
投資有価証券	17,777千円	17,777千円
研究開発費	17,525千円	21,983千円
その他	18,777千円	16,447千円
繰延税金資産 小計	279,818千円	295,802千円
評価性引当額	△32,411千円	△33,165千円
繰延税金資産 合計	247,406千円	262,637千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△38,699千円	△34,392千円
資産除去債務に対応する除去費用	△662千円	△500千円
退職給付に係る資産	△57,821千円	△54,555千円
圧縮積立金	―千円	△2,707千円
繰延税金負債 合計	△97,183千円	△92,156千円
繰延税金資産 純額	150,223千円	170,480千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%	△0.0%
住民税等均等割	1.8%	1.4%
評価性引当額の増減	△0.2%	0.1%
連結子会社との適用税率の差	1.5%	1.3%
その他	△0.7%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1%	33.2%