有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	―千円	2,971千円
貸倒引当金	17,448千円	20,841千円
賞与引当金	15,230千円	15,052千円
退職給付引当金	39,331千円	39,709千円
減損損失	42,724千円	42,683千円
株式報酬費用	5,190千円	9,749千円
投資有価証券評価損	20,232千円	20,163千円
関係会社株式評価損	40,159千円	40,159千円
その他	20,507千円	20,058千円
繰延税金資産小計	200,823千円	211,389千円
評価性引当額	△139,771千円	△147,386千円
繰延税金資産合計	61,052千円	64,003千円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△11,614千円	△11,614千円
その他有価証券評価差額金	△11,540千円	△34,269千円
繰延税金負債合計	△23,154千円	△45,883千円
繰延税金資産の純額	37,897千円	18,119千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	296.59%	△12.05%
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△10.21%	0.66%
税率変更の影響	△30.43%	1.16%
関係会社清算益	△381.18%	―%
均等割による影響	86.00%	△4.07%
評価性引当額	743.06%	△13.23%
その他	3.91%	△1.80%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	738.19%	1.13%