有価証券報告書-第62期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
未払事業税	13,287千円		16,825千円
未払費用	12,848		14,517
賞与引当金	50,516		57,642
退職給付引当金	205,389		211,510
貸倒引当金	2,048		2,262
減損損失	4,642		4,642
その他	9,999		12,566
繰延税金資産合計	298,731		319,967
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,569		△359
繰延税金負債合計	△2,569		△359
繰延税金資産の純額	296,162		319,608

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1
住民税均等割	0.2
人材確保等促進税制による税額控除	△5.0
その他	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6