有価証券報告書-第27期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	5,291,217千円		5,830,045千円
税務上の繰延資産	81,376千円		13,423千円
投資有価証券評価損	200,680千円		293,952千円
減価償却超過額	35,710千円		15,239千円
棚卸資産	39,958千円		-千円
その他	33,750千円		9,466千円
繰延税金資産小計	5,682,693千円		6,162,127千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△5,291,217千円		△5,830,045千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△391,475千円		△332,082千円
評価性引当額小計	△5,682,693千円		△6,162,127千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,227千円		△9,488千千円
繰延税金負債合計	△8,227千円		△9,488千千円
繰延税金負債純額	△8,227千円		△9,488千千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	274,836	36,263	679,915	782,794	1,051,008	2,466,398	5,291,217千円
評価性引当額	△274,836	△36,263	△679,915	△782,794	△1,051,008	△2,466,398	△5,291,217千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	38,289	717,897	826,523	1,109,720	835,933	2,301,681	5,830,045千円
評価性引当額	△38,289	△717,897	△826,523	△1,109,720	△835,933	△2,301,681	△5,830,045千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。