有価証券報告書-第28期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	5,830,045千円		5,972,557千円
税務上の繰延資産	13,423千円		8,566千円
投資有価証券評価損	293,952千円		293,952千円
減価償却超過額	15,239千円		27,593千円
その他有価証券評価差額金	-千円		33,124千円
その他	9,466千円		14,591千円
繰延税金資産小計	6,162,127千円		6,350,385千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△5,830,045千円		△5,972,557千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△332,082千円		△377,827千円
評価性引当額小計	△6,162,127千円		△6,350,385千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,488千円		-千円
繰延税金負債合計	△9,488千円		-千円
繰延税金資産(負債)の純額	△9,488千円		-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。