有価証券報告書-第21期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,688,145千円	2,459,075千円
減価償却超過額	60,177千円	68,142千円
たな卸資産	48,486千円	55,384千円
新株予約権	36,415千円	33,909千円
その他	17,476千円	13,330千円
小計	1,850,701千円	2,629,842千円
評価性引当額	△1,850,701千円	△2,629,842千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,432千円	△3,182千円
繰延税金負債合計	△1,432千円	△3,182千円
繰延税金負債純額	△1,432千円	△3,182千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。