有価証券報告書-第58期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2018年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	437	百万円	381	百万円
投資有価証券評価損	3,463	百万円	3,432	百万円
関係会社株式評価損	16,160	百万円	13,124	百万円
未払事業税・事業所税	774	百万円	12	百万円
賞与引当金	247	百万円	294	百万円
退職給付引当金	443	百万円	572	百万円
役員退職慰労引当金	545	百万円	412	百万円
前受収益	9,971	百万円	10,974	百万円
繰越欠損金	-	百万円	36,877	百万円
その他	8,426	百万円	9,215	百万円
繰延税金資産小計	40,471	百万円	75,298	百万円
評価性引当額	△19,765	百万円	△17,452	百万円
繰延税金資産合計	20,706	百万円	57,845	百万円
(繰延税金負債)
子会社の資本剰余金払戻	△27,783	百万円	△57,424	百万円
その他有価証券評価差額金	△8,811	百万円	△7,329	百万円
関係会社株式	-	百万円	△44,833	百万円
その他	△997	百万円	△3,290	百万円
繰延税金負債合計	△37,591	百万円	△112,877	百万円
繰延税金資産の純額	△16,885	百万円	△55,031	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.1	%	△22.6	%
評価性引当額	△0.9	%	△0.1	%
その他	△1.6	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3	%	7.9	%