有価証券報告書-第12期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	913	千円	777	千円
関係会社株式評価損	67,434		67,434
繰越欠損金	578,794		515,727
繰延ヘッジ損益	22,807		21,212
その他有価証券差額金	-		609
その他	28,568		35,533
計	698,518		641,295
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△388,202		△259,080
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△91.686		△103,539
評価性引当額合計	△479,888		△362,619
繰延税金資産合計	218,630		278,676
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,994		-
その他	14		-
繰延税金負債合計	2,009		-
繰延税金資産純額	216,620		278,676

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
受取配当金等益金不算入項目	△82.3	△81.2
評価性引当額	89.2	△65.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.0	△2.2
その他	7.5	2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.9	△115.9